이제 조금 있으면 2025년 연말정산은을 할 시기가 다가오는데요. 2025년 연말정산에는 법이 바뀌면서 달라진 점들이 여러가지 있습니다. 이번 글에서는 2025 연말정산에서 바뀐 내용을 이해하기 쉽게 정리해드리도록 하겠습니다. 자세히 살펴보시고 13월의 월급을 꼭 받아가시기 바랍니다.
✅ 알면 도움이 되는 정보
연말정산 뜻, 하는 이유, 용어 정리 - 소득공제와 세액공제
연말이 다가오며 직장인들에게 중요한 일정 중 하나가 바로 연말정산입니다. 그러나 많은 사람들이 연말정산 과정에서 어려움을 겪거나 중요한 혜택을 놓치는 경우가 많습니다. 왜 그럴까요?
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연말정산 미리보기! 세금을 효율적으로 절감하는 방법
연말정산은 많은 직장인들에게 매년 반복되는 숙제와도 같습니다. 예상치 못한 세금 납부나 환급은 개인의 재정 상황에 큰 영향을 미칠 수 있기 때문입니다. 이번 글에서는 국세청의 연말정산
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2025 연말정산은 작년에 비하여 소득공제, 세액공제 모두 확대가 되어 더 많은 절세 혜택을 누릴 수 있게 되었는데요.
👇 소득공제와 세액공제 항목과 절세팁이 궁금하신 분은 아래글을 참고하시기 바랍니다. 👇
소득공제 확대
1. 신용카드 사용금액 증가분 추가 공제
2024년 카드 사용액이 전년 대비 5% 이상 증가한 경우 10% 추가 공제가 가능하며, 최대 한도는 100만 원입니다.
| 기존 | 2025 연말정산 | |
| 신용카드 | 15 % 공제 | 15 % 공제 |
| 현금영수증, 체크카드 | 30% 공제 | 30% 공제 |
| 전통시장 | 40% 공제 | 40% 공제 |
| 전년대비 신용카드 등 사용금액 증가분 |
공제 없음 | 10% 공제 (2024년 한시적 적용) |
2. 주택청약종합저축 납입 한도 상향
무주택 세대주가 청약저축에 납입한 금액의 40%(최대 120만원)를 공제받을 수 있습니다. 한도는 연 240만 원에서 300만 원으로 상향되어, 중산층 무주택자들에게 큰 혜택을 제공합니다.
3. 주택담보대출(장기주택저당차입금) 이자상환액 한도 상향
무주택 또는 1주택자인 경우에 주택담보대출의 이자를 갚은 금액의 일부분을 소득공제해주는데요. 2025년에는 그 한도가 상향되어 더 많은 분들이 혜택을 볼 수 있게 되었습니다.
| 기존 | 2025 연말정산 |
| 기준시가 5억원 이하, 최대 1,800만원까지 |
기준시가 6억원 이하, 최대 2,000만원까지 |
세액공제 확대
1. 자녀 세액공제 대상 및 금액 상향
| 기존 | 2025 연말정산 | |
| 자녀 세액공제 대상 | 자녀 | 자녀, 손자녀 |
| 자녀 세액공제 금액 | 1명: 15만원 2명: 30만원 3명: 30만원 + 2명 초과 1명당 30만원 |
1명: 15만원 2명: 35만원 3명: 35만원 + 2명 초과 1명당 30만원 |
2. 월세 세액공제 확대
| 기존 | 2025 연말정산 | |
| 월세 세액공제 소득 기준 | 총급여액 7천만원 이하 | 총급여액 8천만원 이하 |
| 월세 세액공제 공제 한도 | 750만원 | 1,000만원 |
3. 결혼세액공제 신설
2024년부터 2026년까지 혼인 신고를 하는 부부는 최대 100만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다. 근로소득 또는 종합과세소득이 있는 부부라면, 각자 50만 원씩 공제되며 초혼, 재혼 여부와 나이에 관계없이 생애 1회 적용됩니다.
4. 산후조리 비용 기준 폐지
산후조리원에 지급하는 금액에 대한 세액공제는 기존에는 총 급여액이 7천만원 이하인 근로자만 해당이 되었지만 2025 연말정산에서는 총급여액 요건이 폐지되어 누구나 세액공제 혜택을 받을 수 있게 되었습니다. 한도는 출산 1회당 200만원까지 입니다.
5. 고액 기부금 세액공제율 상향
기존에는 1천만원이 초과하는 기부금에 대해서는 30% 비율로 세액공제를 적용하였는데 2025 연말정산에서는 3천만원을 초과하는 고액 기부금에 대해서 40% 비율로 세액공제를 적용하게 되었습니다.
| 기존 | 2025 연말정산 |
| 1천만원 이하 : 15% 1천만원 초과 : 30% |
1천만원 이하 : 15% 1천만원 초과 : 30% 3천만원 초과 : 40% |
6. 6세 이하 영유아 부양가족 의료비 세액공제 한도 폐지
기존에는 6세 이하 영유아 부양가족에 대한 의료비 중 700만원 까지만 세액공제를 맏을 수 있었지만 2025 연말정산에서는 공제한도가 폐지되어 영유아에 대한 의료비 전체가 세액공제 대상이 됩니다.
2025년 연말정산은 다양한 세제 개편으로 인해 개인 및 기업의 세금 부담이 줄어들것으로 보입니다. 변경되는 공제 내용들을 꼼꼼히 챙기시고 받을 수 있는 혜택을 놓치지 마시기 바랍니다.
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